Förenklad rapport januari-april 2025 (tertial 1)
Förslag till fullmäktige · Kommunstyrelsen · 3 juni 2025 · § 125 · Dnr KS-2025/00278
Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige
att godkänna kommunstyrelsens rapport över läget i kommunen under perioden januari-april 2025.
Utan votering. Ingen begärde att rösterna skulle räknas, så protokollet säger inte hur varje parti ställde sig.
Sammanfattning
Kommunfullmäktige fattade 17 juni 2019 beslut om att kommunstyrelsen årligen ska upprätta en förenklad rapport för perioden januari-april, en delårsrapport för perioden januari-augusti samt en årsredovisning och överlämna dessa till kommunfullmäktige. Den bakomliggande orsaken till att denna rapport är av förenklad karaktär är förändringar i lagstiftningen som medfört kraftigt höjda krav på omfattning, innehåll och utformning av kommunala delårsrapporter.
Den rapport som nu föreligger för hantering fokuserar därför i huvudsak på väsentliga ekonomi- och personalförhållanden. Den förenklade rapporten innefattar inte uppföljning av mål och uppdrag och inte heller någon sammanställd redovisning (koncernredovisning) för kommunkoncernen.
Resultat- utfall, budgetavvikelse och prognosavvikelse Kommunens resultat för årets fyra första månader är 15 mnkr, vilket innebär 130 mnkr i budgetavvikelse. Avvikelsen mot budget hänför sig främst till högre intäkter från försäljning av exploateringsfastigheter, högre skatteintäkter samt lägre kostnader för pensionsavsättning och vinterväghållning samt högre kostnader för placeringar inom individ- och familjeomsorg.
Läs hela sammanfattningen
UKF-koncernens resultat efter finansiella poster för perioden uppgår till 181 mnkr.
Kommunens prognos för helåret är ett resultat på 318 mnkr, vilket är 122 mnkr högre än budget. Den prognostiserade budgetavvikelsen hänför sig främst till högre intäkter från försäljning av exploateringsfastigheter än förväntat, högre skatteintäkter utifrån förbättrad konjunktur, lägre kostnader för pensionsavsättningar, bättre finansnetto och fortsatt högre kostnader för placeringar inom barn- och ungdomsverksamheten samt inom missbruksvård för vuxna än förväntat.
Resultatet för UKF-koncernen prognostiseras bli 323 mnkr, vilket är 5 mnkr högre än budget.
Investeringar - utfall, budgetavvikelse och prognosavvikelse Utfall och prognos för investeringar som redovisas i denna rapport baseras på av fullmäktige senast beslutad investeringsbudget samt beslut om ombudgeteringar från 2023 och 2024.
Periodens investeringar för kommunen uppgår till 295 mnkr, som är 34 mnkr lägre än utfallet för samma period föregående år.
Prognosen för årets investeringar bedöms uppgå till 1 590 mnkr, vilket motsvarar cirka 78 procent av beslutad investeringsbudget på 2 046 mnkr. Prognosen inkluderar att avräkningen mellan kommunen och Trafikverket kopplade till Ringleden runt Umeå inklusive Västra länken (250 mnkr) genomförs under hösten 2025.
Ärendets gång
Avgjort i fullmäktige 27 april 2026.
- 3 juni 2025 Kommunstyrelsen § 125 (den här) Förslag till fullmäktige
- 16 juni 2025 Kommunfullmäktige § 123 Beslut
- 20 oktober 2025 Kommunstyrelsen § 190 Förslag till fullmäktige Delårsrapport januari-augusti 2025
- 27 oktober 2025 Kommunfullmäktige § 204 Beslut
- 14 april 2026 Kommunstyrelsen § 78 Förslag till fullmäktige Kommunen gick med 430 miljoner i plus 2025
- 27 april 2026 Kommunfullmäktige § 107 Beslut · votering 52–6 Äldrenämnden får kritik men slipper konsekvenser