Kommunstyrelsens rapport till kommunfullmäktige för perioden januari-april 2023
Kommunfullmäktige · 19 juni 2023 · § 112 · Dnr KS-2023/00483
Kommunfullmäktiges beslut
att godkänna kommunstyrelsens rapport över läget i kommunen under perioden januari-april 2023.
Utan votering. Ingen begärde att rösterna skulle räknas, så protokollet säger inte hur varje parti ställde sig.
Sammanfattning
Kommunfullmäktige fattade 17 juni 2019 beslut om att kommunstyrelsen årligen ska upprätta en förenklad rapport för perioden januari-april, en delårsrapport för perioden januari-augusti samt en årsredovisning och överlämna dessa till kommunfullmäktige. Den bakomliggande orsaken till att denna rapport är av förenklad karaktär är förändringar i lagstiftningen som medfört kraftigt höjda krav på omfattning, innehåll och utformning av kommunala delårsrapporter.
Den rapport som nu föreligger för hantering fokuserar därför i huvudsak på väsentliga ekonomi- och personalförhållanden. Den förenklade rapporten innefattar inte uppföljning av mål och uppdrag och inte heller någon sammanställd redovisning (koncernredovisning) för kommunkoncernen.
Resultat- utfall, budgetavvikelse och prognosavvikelse Kommunens resultat för årets fyra första månader är – 147 mnkr, vilket innebär 46 mnkr i budgetavvikelse. Avvikelsen mot budget hänför sig främst till högre pensionskostnader och kostnader för vinterväghållning som till en del uppvägs av högre intäkter för kraftverksamheten samt högre skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning.
Läs hela sammanfattningen
UKF-koncernens resultat efter finansiella poster för perioden uppgår till 175 mnkr.
Kommunens prognos för helåret är ett resultat på 224 mnkr, vilket är 137 mnkr högre än budget. Den prognostiserade budgetavvikelsen hänför sig främst till högre skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning, högre intäkter för kraftverksamheten samt lägre volymer inom förskoleverksamheten. Samtidigt ökar kostnader för pensioner, placeringar inom individ- och familjeomsorgen samt kostnader för vinterväghållning. De positiva avvikelserna främst inom intäkts- och bidragssidan överväger kostnadsökningarna, vilket ger ett prognostiserat resultat som är högre än budget.
Resultatet för UKF-koncernen prognostiseras ligga på samma nivå som budget.
Investeringar - utfall, budgetavvikelse och prognosavvikelse Reviderad budget avseende investeringar för 2023 kommer att tas upp för beslut av fullmäktige i juni. Utfall och prognos för investeringar som redovisas i denna rapport baseras på av fullmäktige senast beslutad investeringsbudget (juni 2022).
Periodens investeringar för kommunen uppgår till 240 mnkr, som är 94 mnkr högre än utfallet för samma period föregående år.
Prognosen för årets investeringar bedöms uppgå till 1 589 mnkr, vilket motsvarar cirka 88 procent av beslutad investeringsbudget på 1 797 mnkr.
Ärendets gång
Avgjort i fullmäktige 19 juni 2023.
- 7 juni 2023 Kommunstyrelsen § 99 Förslag till fullmäktige Kommunstyrelsens rapport till kommunfullmäktige för perioden januari-april 2023
- 19 juni 2023 Kommunfullmäktige § 112 (den här) Beslut