Kommunens ekonomi bättre än väntat hittills i år
Kommunstyrelsens rapport över läget i kommunen under perioden januari-april 2026
Förslag till fullmäktige · Kommunstyrelsen · 2 juni 2026 · § 126 · Dnr KS-2026/00542
I korthet
Kommunstyrelsen föreslår att fullmäktige ska godkänna en rapport om kommunens ekonomi för januari-april 2026. Kommunen går bättre än budgeterat, mycket tack vare högre intäkter från kraftverksamheten.
Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige
att godkänna kommunstyrelsens rapport över läget i kommunen under perioden januari-april 2026.
Utan votering. Ingen begärde att rösterna skulle räknas, så protokollet säger inte hur varje parti ställde sig.
Sammanfattning
Kommunfullmäktige fattade 17 juni 2019 beslut om att kommunstyrelsen årligen ska upprätta en förenklad rapport för perioden januari-april, en delårsrapport för perioden januari-augusti samt en årsredovisning och överlämna dessa till kommunfullmäktige. Den bakomliggande orsaken till att denna rapport är av förenklad karaktär är förändringar i lagstiftningen som medfört kraftigt höjda krav på omfattning, innehåll och utformning av kommunala delårsrapporter.
Den rapport som nu föreligger för hantering fokuserar därför i huvudsak på väsentliga ekonomi- och personalförhållanden. Den förenklade rapporten innefattar inte uppföljning av mål och uppdrag och inte heller någon sammanställd redovisning (koncernredovisning) för kommunkoncernen.
Resultat- utfall, budgetavvikelse och prognosavvikelse Kommunens resultat för årets fyra första månader är 18 mnkr, vilket innebär 112 mnkr i budgetavvikelse. Avvikelsen mot budget hänför sig främst till högre intäkter från kraftverksamheten, lägre kostnader för vinterväghållning, färre platser i drift inom vård- och omsorgsboenden samt färre beviljade timmar inom hemtjänsten samt lägre kostnader för pensioner än förväntat. Samtidigt är skatteintäkterna lägre än förväntat.
Läs hela sammanfattningen
UKF-koncernens resultat efter finansiella poster för perioden uppgår till 344 mnkr.
Kommunens prognos för helåret är ett resultat på 299 mnkr, vilket är 94 mnkr högre än budget. Prognosen påverkas negativt av lägre skatteintäkter utifrån försämrad konjunktur, men uppvägs framför allt av högre intäkter från kraftverksamheten. Ytterligare positiv påverkan på prognosen får färre hemtjänsttimmar och färre platser inom vård- och omsorgsboenden samt att pågående rekrytering av kvalitetsundersköterskor tar längre tid än beräknat.
Resultatet för UKF-koncernen prognostiseras bli 471 mnkr, vilket är 118 mnkr högre än budget.
Investeringar - utfall, budgetavvikelse och prognosavvikelse Utfall och prognos för kommunens investeringar som redovisas i denna rapport baseras på av fullmäktige senast beslutad investeringsbudget samt beslut om ombudgeteringar från 2024 och 2025.
Periodens investeringar för kommunen uppgår till 453 mnkr, som är 158 mnkr högre än utfallet för samma period föregående år. Prognosen för årets investeringar bedöms uppgå till 1 622 mnkr, vilket motsvarar cirka 81 procent av beslutad investeringsbudget på 2 005 mnkr.
Ärendets gång
Avgjort i fullmäktige 15 juni 2026.
- 2 juni 2026 Kommunstyrelsen § 126 (den här) Förslag till fullmäktige
- 15 juni 2026 Kommunfullmäktige § 145 Beslut Umeå går bättre än väntat ekonomiskt